. Kế toán Thanh toán nội bộ
A. Thanh toán tạm ứng cho CBCVN:
Căn cứ vào các yêu cầu tạm ứng, thanh toán tạm ứng có xác nhận của bộ phận tài chính, phê duyệt của người có thẩm quyền của từng đơn vị, tùy theo tính chất khoản chi áp dụng các quy định tương ứng của công ty, rà soát tính hợp lệ của các chứng từ thanh toán kèm theo (hoá đơn, biên lai, biên bản thanh lý hợp đồng, …) lập chứng từ kế toán, đồng thời hạch toán các giao dịch khi được phê duyệt vào phần mềm kế toán.
Hàng tháng thanh toán các khoản hoàn tạm ứng cho cán bộ CNV, hạch toán các khoản chi đó vào chi phí hoặc công nợ, cuối tháng đối chiếu công nợ với các cá nhân để thúc đẩy việc hoàn tất chứng từ hoặc nộp lại tiền tạm ứng còn dư, cuối quí, năm lập biên bản đối chiếu số dư nợ tạm ứng với từng cá nhân CBCNV.
Báo cáo, chịu trách nhiệm về chi tiết công nợ tạm ứng và số dư nợ của từng cá nhân do mình quản lý.
B. Thanh toán cho các đơn vị nội bộ:
Cập nhật các phát sinh liên quan đến công nợ với đơn vị trong nội bộ Vinafco, thu hộ, chị hộ.
Hàng tháng đối chiếu công nợ nội bộ với các đơn vị trong công ty, Lập bảng tính lãi sử dụng vốn lưu động (nếu có) cho từng đơn vị, lập biên bản đối chiếu công nợ nội bộ giữa công ty với các đơn vị trong công ty.
2. Kế toán Thanh toán với bên ngoài
Theo dõi các tài khoản , , , : Hàng tháng kiểm tra số phát sinh trên các tài khoản đó nắm được chi tiết các số dư, lập yêu cầu thu, chi các khoản đến hạn
Cuối quí, năm lập biên bản đối chiếu số dư với từng đối tượng.
3. Quản lý chứng từ:
Chứng từ lưu đầy đủ, chính xác, khoa học
In sổ chi tiết công nợ và tạm ứng của công ty theo qui định.
